深圳商報2019年01月02日訊 （記者 鐘國斌）上交所近日對*ST保千、*ST工新和*ST天業(yè)這3家公司的資金占用和違規(guī)擔保行為作出處理，對有關責任人予以頂格處分。上交所發(fā)現(xiàn)重大資金占用跡象后，即督促公司核實情況、挽回損失。同時，認定*ST保千、*ST天業(yè)實際控制人（時任董事長）、*ST工新時任董事長終身不適合擔任上市公司董監(jiān)高等職務。

上交所在一線監(jiān)管實踐中，關注到在外部資金環(huán)境緊張的情況下，控股股東通過向上市公司出售資產(chǎn)套取現(xiàn)金的情況比較集中。臨近年末時，此類情況又有所抬頭。截至2018年12月中旬，上交所發(fā)現(xiàn)存在重大疑點的此類交易39單。2018年11月至12月中旬，監(jiān)管中新發(fā)現(xiàn)的可疑不當資產(chǎn)交易17單，交易單數(shù)和涉及金額明顯上升。

具體來看，這些交易有幾個特征：交易主體以中小民營企業(yè)為主，控股股東資金緊張；交易對手一般為控股股東或相關方，有較強的利益輸送動機；標的資產(chǎn)基本質量不佳、溢價偏高，合理性存疑；支付方式以現(xiàn)金為主，且金額較大；程序上，部分交易還存在規(guī)避股東大會、快速交易的嫌疑。此類交易比較突出的表現(xiàn)是其從“面”上看并無違規(guī)之處，以股東出售資產(chǎn)的形式推進，資金流出后監(jiān)管處置難度比較大。

上交所表示，下一步，上交所將依據(jù)監(jiān)管實踐，對控股股東及實際控制人制定行為規(guī)范；對上市公司董監(jiān)高，進一步細化履職要求，明示相關責任；加大對中介機構問責力度，督促其切實發(fā)揮“看門人”職責；服務好中小投資者，進一步加強投資者教育，努力培育提高其行權意識和風險識別能力。